Другие факторы, влияющие на размер страховой премии: Страховая сумма — это один из ключевых факторов. Она определяет максимальную сумму возмещения, которую можно получить при наступлении страхового случая. Страховая премия – это цена страховой услуги, определяемой как произведение страховой суммы. За счет уплачиваемой страхователем страховой премии страховщик формирует страховые резервы и возмещает расходы по осуществлению страхования. Страховая сумма и страховая выплата. Страховой тариф — ставка страховой премии с единицы страховой суммы с учетом объекта страхования и характера страхового риска.
Чем отличается страховой взнос от страховой премии
И при подаче документов неплохо бы еще раз проверить их вместе с сотрудником компании. В случае отказа вернуть средства или при возникновении спорных вопросов, следует подавать в суд иск о взыскании остатка в принудительном порядке. Медлить с визитом в страховую компанию не стоит. Ведь чем больше времени прошло от заключения сделки, тем больше страховая премия, заработанная на оказании услуг, и меньше остаток. Его можно рассчитать и самостоятельно, для этого есть простая формула. Да и для того, чтобы подать иск о взыскании в суд, обязательно предварительное общение со страховщиком.
Но в связи с повышением стоимости жизни суммы заработка, из которого исчисляется ежемесячная страховая выплата, могут быть увеличены. В местностях, где установлены районные коэффициенты, процентные надбавки к заработной плате при исчислении размера как единовременной, так и ежемесячной страховой выплаты должны учитываться эти коэффициенты и надбавки. При исчислении страховых выплат не влияют на их размер все пенсии, пособия и иные подобные выплаты, назначенные застрахованному как до, так и после наступления страхового случая. Статья 13 ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» устанавливает порядок предъявления заявления, содержащего требование о страховой выплате.
Так, потерпевший вправе предъявить непосредственно страховщику требование о возмещении вреда, причиненного его жизни, здоровью или имуществу, в пределах страховой суммы. Заявление потерпевшего, содержащее требование о страховой выплате, с приложенными к нему документами о наступлении страхового случая и размере подлежащего возмещению вреда направляется страховщику по местонахождению страховщика или его представителя, уполномоченного страховщиком на рассмотрение указанных требований потерпевшего и осуществление страховых выплат. После чего страховщик обязан рассмотреть указанное заявление в течение 15 дней со дня получения. В течение указанного срока страховщик обязан произвести страховую выплату потерпевшему или направить ему мотивированный отказ. Страховщик вправе по заявлению потерпевшего произвести часть страховой выплаты если размер подлежащего возмещению вреда еще полностью не определен , а также по соглашению с потерпевшим в счет страховой выплаты организовать и оплатить ремонт поврежденного имущества. Размер страховой выплаты, причитающейся потерпевшему в счет возмещения вреда, причиненного его жизни или здоровью, рассчитывается страховщиком в соответствии с правилами гл. В случаях, если страховая выплата по обязательному страхованию не может быть осуществлена, то закон предусматривает такой вид выплат, как компенсационные в счет возмещения вреда, причиненного жизни или здоровью потерпевшего. Данные выплаты применяются, если страховая выплата по обязательному страхованию не может быть осуществлена вследствие: 1 применения к страховщику процедуры банкротства, предусмотренной федеральным законом; 2 отзыва у страховщика лицензии на осуществление страховой деятельности; 3 неизвестности лица, ответственного за причиненный потерпевшему вред; 4 отсутствия договора обязательного страхования, по которому застрахована гражданская ответственность причинившего вред лица, из-за неисполнения им установленной настоящим ФЗ обязанности по страхованию. Право на получение таких выплат имеют граждане РФ, а также иностранные граждане и лица без гражданства, постоянно проживающие в РФ.
Условиями страхования имущества и или гражданской ответственности в пределах страховой суммы может предусматриваться замена страховой выплаты предоставлением имущества, аналогичного утраченному имуществу. Страховая премия страховые взносы Страховая премия страховые взносы как экономическая категория страхования представляет собой сумму денежных средств, уплачиваемую страхователем страховщику за принятое обязательство возместить ущерб при наступлении страхового случая. Она исчисляется из размера страховой суммы и установленных страховых тарифов и уплачивается сразу за весь срок страхования либо периодически. Сущность страховой премии страхового взноса заключается в том, что из денежных средств, поступающих страховщику в качестве платы за страховые услуги, кроме расходов на ведение страхового дела, формируются страховые резервы страховые фонды , за счет которых страховщик покрывает ущерб при наступлении страхового случая, возникающий у страхователя. Страховщик при определении размера страховой премии, подлежащей уплате по договору страхования, вправе применять разработанные им страховые тарифы, определяющие премию, взимаемую с единицы страховой суммы, с учетом объекта страхования и характера страхового риска ч. В предусмотренных законом случаях страховые тарифы устанавливаются или регулируются органами государственного страхового надзора. Можно выделить такие характерные черты страховой премии, как: 1 плата за страховую услугу, которая выражена в определенном денежном эквиваленте; 2 оплата страховой премии производится в строго установленном порядке, определенном договором страхования или законом; 3 страховая премия подлежит оплате только денежными средствами, а не иными денежными эквивалентами товарами, услугами или ценными бумагами. Некоторые законодательные акты устанавливают определенные требования к размеру страховой премии. Например, ч.
Согласно п. При изменении условий договора обязательного страхования в течение срока его действия, а также в иных предусмотренных указанными Правилами случаях страховая премия может быть скорректирована после начала действия договора обязательного страхования в сторону ее уменьшения или увеличения в зависимости от изменившихся сведений, сообщенных страхователем страховщику. Причем страхователь вправе потребовать от страховщика письменный расчет страховой премии, подлежащей уплате. Страховщик обязан представить такой расчет в течение 3 рабочих дней со дня получения соответствующего письменного заявления от страхователя. Страховая премия по договору обязательного страхования должна быть уплачена страхователем страховщику наличными деньгами или по безналичному расчету при заключении договора обязательного страхования. Датой уплаты страховой премии считается или день уплаты страховой премии наличными деньгами страховщику, или день перечисления страховой премии на расчетный счет страховщика. В случае досрочного прекращения действия договора обязательного страхования на основании ликвидации юридического лица — страхователя либо выявления ложных или неполных сведений, представленных страхователем при заключении договора обязательного страхования, имеющих существенное значение для определения степени страхового риска страховая премия по договору обязательного страхования страхователю не возвращается.
Страховщики осуществляют оценку страхового риска, получают страховые премии страховые взносы , формируют страховые резервы, инвестируют активы, определяют размер убытков или ущерба, производят страховые выплаты, осуществляют иные связанные с исполнением обязательств по договору страхования действия. Страховщики вправе осуществлять или только страхование объектов личного страхования, предусмотренных пунктами 1 — 3 статьи 4 настоящего Закона, или только страхование объектов имущественного и личного страхования, предусмотренных соответственно пунктами 2 — 6 статьи 4 настоящего Закона. По итогам каждого отчётного года деятельность страховой организации, за исключением страховой медицинской организации, осуществляющей исключительно обязательное медицинское страхование, общества взаимного страхования подлежит обязательному актуарному оцениванию ответственным актуарием. В случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, страховая организация обязана также обеспечить проведение проверки актуарного заключения, подготовленного по итогам обязательного актуарного оценивания. Актуарное заключение, подготовленное по итогам обязательного актуарного оценивания, представляется страховой организацией, обществом взаимного страхования в орган страхового надзора вместе с годовой бухгалтерской финансовой отчётностью, если иной срок представления такого актуарного заключения не установлен органом страхового надзора, но не позднее 1 июля года, следующего за отчётным годом. Отчёт о результатах проверки актуарного заключения представляется страховой организацией в орган страхового надзора не позднее 1 июля года, следующего за отчётным годом, если иной срок представления такого отчёта не установлен органом страхового надзора. Страховщики должны вести обособленный учёт расходов по видам обязательного страхования в порядке, установленном органом страхового надзора. Страховые организации, за исключением осуществляющих обязательное медицинское страхование, утверждают положение об оценке страховых рисков и управлении ими, которое содержит цели оценки страховых рисков, формы и методы такой оценки, способы управления рисками, классификацию объектов и рисков, подлежащих страхованию перестрахованию , положения об осмотре застрахованных и или подлежащих страхованию перестрахованию объектов, положения о диверсификации страховых рисков, иные положения, не противоречащие законодательству Российской Федерации и направленные на принятие страховщиком решения о возможности заключения договора страхования перестрахования , его условиях и передачи рисков в перестрахование. Страховщики должны создать условия для обеспечения сохранности документов, перечень которых и требования к обеспечению сохранности которых устанавливаются органом страхового надзора, а также информации, содержащейся в информационных системах, ведение которых предусмотрено статьёй 29. В случае, если для осуществления страхования необходимы сведения, содержащиеся в Едином государственном реестре недвижимости, страховая организация, иностранная страховая организация не вправе требовать от страхователей, застрахованных лиц, выгодоприобретателей, а также лиц, имеющих намерение заключить договор страхования, представления таких сведений. Страховые организации, являющиеся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам основным организациям либо имеющие долю иностранных инвесторов в своём уставном капитале более 49 процентов, не могут осуществлять в Российской Федерации страхование жизни, здоровья и имущества граждан за счёт средств, выделяемых на эти цели из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации органам исполнительной власти страхователям , страхование, связанное с осуществлением закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд, а также страхование имущественных интересов государственных организаций и муниципальных организаций. Абзац утратил силу. В целях настоящего Закона иностранными инвесторами признаются иностранные организации и иностранные граждане, имеющие право осуществлять в порядке и на условиях, которые установлены законодательством Российской Федерации, инвестиции на территории Российской Федерации в уставный капитал страховой организации, созданной или вновь создаваемой на территории Российской Федерации. Абзацы четвёртый — восьмой утратили силу. В случае, если размер квота участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций превышает 50 процентов, орган страхового надзора прекращает выдавать лицензии на осуществление страховой деятельности страховым организациям, являющимся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам основным организациям или имеющим долю иностранных инвесторов в своём уставном капитале более 49 процентов, а также прекращает принимать решения о выдаче замене лицензий на осуществление страховой деятельности иностранным страховым организациям и об аккредитации филиалов иностранных страховых организаций. Размер квота участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций рассчитывается органом страхового надзора ежегодно по состоянию на 1 января текущего года в установленном им порядке на основе данных об уставных капиталах страховых организаций и данных о минимальных размерах гарантийных депозитов филиалов иностранных страховых организаций, установленных пунктом 1 статьи 33. Информация о размере квоте участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций, о введении или прекращении предусмотренных абзацами первым и пятым настоящего пункта ограничений на иностранные инвестиции подлежит опубликованию органом страхового надзора в определённом им печатном издании и размещается на официальном сайте органа страхового надзора в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» в течение десяти дней с даты принятия соответствующего решения. Страховая организация обязана получить предварительное разрешение органа страхового надзора на увеличение размера своего уставного капитала за счёт средств иностранных инвесторов за исключением случаев увеличения доли иностранного инвестора в уставном капитале страховой организации в номинальном выражении в результате увеличения уставного капитала страховой организации за счёт её собственных средств , на отчуждение в пользу иностранных инвесторов в том числе на продажу иностранным инвесторам своих акций долей в уставном капитале , а российские акционеры участники обязаны получить предварительное разрешение органа страхового надзора на отчуждение принадлежащих им акций долей в уставном капитале страховой организации в пользу иностранных инвесторов. Срок действия указанных предварительных разрешений составляет один год. Если установленный настоящим пунктом размер квота участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций будет превышен, орган страхового надзора отказывает в выдаче предварительных разрешений, указанных в абзаце четвёртом настоящего пункта. Оплата иностранными инвесторами принадлежащих им акций долей в уставных капиталах страховых организаций производится исключительно в денежной форме в валюте Российской Федерации. Страховая организация, являющаяся дочерним обществом по отношению к иностранному инвестору основной организации или имеющая долю иностранных инвесторов в своём уставном капитале более 49 процентов, имеет право осуществлять в Российской Федерации страховую деятельность, если иностранный инвестор основная организация не менее пяти лет является страховой организацией, осуществляющей свою деятельность в соответствии с законодательством соответствующего государства. Предварительное разрешение органа страхового надзора в случаях, предусмотренных пунктом 3. Порядок выдачи предварительного разрешения органа страхового надзора, указанного в пункте 3. Утратил силу. Требование о размещении информации, указанной в подпунктах 1 , 6 и 7 пункта 6 настоящей статьи, не распространяется на иностранные страховые организации. Указанная в пунктах 6 и 6. Требования к порядку размещения страховщиком указанной в пунктах 6 и 6. Страховщик обязан хранить документы, содержащие информацию, указанную в пунктах 6 и 6. В целях настоящего Закона страховой группой признаётся не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц, в котором одно юридическое лицо или несколько юридических лиц далее — участники страховой группы находятся под контролем либо значительным влиянием одной страховой организации далее — головная страховая организация страховой группы. Контроль и значительное влияние для определения участников страховой группы и головной страховой организации страховой группы определяются в соответствии с Международными стандартами финансовой отчётности, признанными на территории Российской Федерации. Ограничения, установленные абзацами первым и вторым пункта 3 и пунктом 4 настоящей статьи, не распространяются на страховые организации, которые являются дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам основным организациям или имеют долю иностранных инвесторов в своём уставном капитале более 49 процентов, созданы или реорганизованы до 22 августа 2012 года и в соответствии с законодательством Российской Федерации, действовавшим на указанную дату, имели право осуществлять страховую деятельность, указанную в абзацах первом и втором пункта 3 и пункте 4 настоящей статьи. Особенности обмена информацией в электронной форме между страхователем застрахованным лицом, выгодоприобретателем и страховщиком[ править ] 1. Создание и отправка страхователем застрахованным лицом, выгодоприобретателем страховщику информации в электронной форме заявления о заключении, изменении, досрочном прекращении договора страхования, уведомления о наступлении страхового случая, заявления об осуществлении страховой выплаты и или иных документов для заключения, изменения, досрочного прекращения договора страхования, для получения страховой выплаты в случаях и в порядке, которые предусмотрены правилами страхования, осуществляются с использованием официальных сайтов страховщика, страхового агента, страхового брокера в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» или мобильных приложений страховщика, страхового агента, страхового брокера, осуществляющих автоматизированные создание и отправку информации в информационную систему страховщика. При этом официальный сайт, мобильное приложение страховщика могут использоваться в качестве информационной системы, обеспечивающей обмен информацией в электронной форме между страхователем застрахованным лицом, выгодоприобретателем и страховщиком, являющимся оператором этой информационной системы. Доступ к официальному сайту, мобильному приложению страховщика для совершения действий, предусмотренных настоящей статьёй, может осуществляться страхователем застрахованным лицом, выгодоприобретателем с использованием единой системы идентификации и аутентификации. В целях настоящей статьи под мобильным приложением понимается программное обеспечение страховщика, страхового агента, страхового брокера, применяемое страхователем застрахованным лицом, выгодоприобретателем для обмена информацией в электронной форме между ним и страховщиком с использованием технического устройства мобильного телефона, смартфона или компьютера, включая планшетный компьютер , подключённого к информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». Порядок использования мобильного приложения размещается на официальных сайтах страховщика, страхового агента, страхового брокера в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». Технические средства информационных систем страховщика, используемые для совершения действий, предусмотренных настоящей статьёй, должны размещаться на территории Российской Федерации. Договор добровольного страхования в соответствии с пунктами 2 и 3 статьи 434 и статьёй 940 Гражданского кодекса Российской Федерации может быть составлен в виде электронного документа с учётом особенностей, определённых настоящим Законом. Страхователь — физическое лицо уплачивает страховую премию страховой взнос после ознакомления с условиями, содержащимися в договоре добровольного страхования и правилах страхования, подтверждая тем самым своё согласие заключить этот договор на предложенных страховщиком условиях. По требованию страхователя застрахованного лица, выгодоприобретателя страховщик предоставляет распечатанные на бумажном носителе и заверенные им копии электронных документов без взимания дополнительной платы. Страховые агенты, страховые брокеры при наличии полномочий, предоставленных страховщиком, вправе участвовать в обмене информацией, указанной в абзаце первом пункта 1 настоящей статьи, в электронной форме между страхователем застрахованным лицом, выгодоприобретателем и страховщиком, а также оказывать от имени и за счёт страховщика услуги, связанные с добровольным страхованием, в электронной форме. Порядок участия страхового агента или действующего от имени страховщика страхового брокера в обмене информацией, указанной в абзаце первом пункта 1 настоящей статьи, в электронной форме между страхователем застрахованным лицом, выгодоприобретателем и страховщиком, включая порядок доступа страхового агента, страхового брокера к информационной системе страховщика, устанавливается страховщиком в гражданско-правовом договоре, заключённом со страховым агентом, или в договоре об оказании услуг, заключённом со страховым брокером. Страховые агенты, осуществляющие деятельность, указанную в абзаце первом настоящего пункта, должны соблюдать требования к обеспечению защиты информации при осуществлении деятельности в сфере финансовых рынков, установленные Банком России в соответствии со статьёй 76. Страховой агент, страховой брокер не вправе подписывать от имени страховщика договор страхования в виде электронного документа электронной подписью страхового агента, страхового брокера, а также получать страховую премию страховые взносы от страхователя по соответствующему договору страхования. Страховой брокер не вправе заключать договор страхования в виде электронного документа от имени и за счёт страхователя — физического лица или от своего имени, но за счёт страхователя — физического лица. В случае заключения страховым брокером договора страхования в виде электронного документа от своего имени, но за счёт страхователя — юридического лица указанный договор должен быть подписан усиленными квалифицированными электронными подписями страховщика, страхового брокера, страхователя — юридического лица. Страховой агент, страховой брокер обязаны обеспечить возможность ознакомления страхователя с правилами страхования до заключения договора страхования в том числе путём указания ссылок на документы, размещённые на официальном сайте страховщика , а также получение от страхователя — физического лица подтверждения ознакомления с правилами страхования, подписанного простой электронной подписью страхователя — физического лица. Страховщик не вправе ссылаться на нарушение страховым агентом, страховым брокером положений, установленных настоящим пунктом, как на основание для отказа в осуществлении страховой выплаты или выплаты страховой суммы. Участие страхового агента, страхового брокера в обмене информацией, указанной в абзаце первом пункта 1 настоящей статьи, а также осуществление ими деятельности по оказанию услуг, связанных с обязательным страхованием, в электронной форме допускается в случаях, установленных федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования. Создание и отправка страхователем — физическим лицом страховщику информации в электронной форме для заключения, изменения, досрочного прекращения договора страхования могут осуществляться с использованием финансовой платформы в соответствии с Федеральным законом «О совершении финансовых сделок с использованием финансовой платформы» с учётом особенностей, установленных настоящей статьёй. При этом финансовая платформа может использоваться в качестве информационной системы, оператором которой является оператор финансовой платформы, в целях обеспечения обмена информацией в электронной форме между страхователем и страховщиком. Деятельность оператора финансовой платформы не является деятельностью страхового агента или страхового брокера. До заключения договора страхования в соответствии с настоящим пунктом оператор финансовой платформы обязан обеспечить возможность ознакомления страхователя с правилами страхования, в том числе посредством ссылки на документы, размещённые на официальном сайте страховщика, и получения от страхователя подтверждения об ознакомлении с правилами страхования, подписанного страхователем в соответствии с правилами финансовой платформы собственноручной подписью или электронной подписью, в том числе простой электронной подписью, ключ которой получен страхователем при личной явке в соответствии с правилами использования простой электронной подписи при обращении за получением государственных и муниципальных услуг в электронной форме, установленными Правительством Российской Федерации. При использовании страхователем электронной подписи в соответствии с настоящим пунктом оператор финансовой платформы обеспечивает выполнение требований к обеспечению защиты информации, устанавливаемых Банком России в соответствии со статьёй 76. Страховщик не вправе ссылаться на нарушение оператором финансовой платформы требований к раскрытию или предоставлению страхователям информации, установленных Федеральным законом «О совершении финансовых сделок с использованием финансовой платформы» , страховым законодательством, условиями договора страхования и правилами страхования, а также на нарушение оператором финансовой платформы правил финансовой платформы или условий иного договора между ним и страховщиком как на основание для отказа в осуществлении страховой выплаты либо выплаты страховой суммы. В этом случае страховщик вправе предъявить регрессное требование к оператору финансовой платформы в размере осуществлённой страховой выплаты или выплаченной страховой суммы. Статья 7. Порядок регулирования деятельности общества взаимного страхования[ править ] Деятельность обществ взаимного страхования регулируется Гражданским кодексом Российской Федерации , настоящим Законом, федеральным законом о взаимном страховании и другими федеральными законами.
Вид фьючерса поставочный или расчетный. Размер контракта в величине базового актива. Сроки исполнения договора. Дата поставки товара. Здесь же может оговариваться минимальный порог изменения цен. Благодаря наличию у фьючерсного контракта спецификации обе стороны имеют доступ к условиям будущей сделки до начала переговоров и фактического заключения сделки. При работе через онлайн-ресурсы появляется возможность быстрого отбора фьючерсов строго по определенным параметрам. Стационар дневного пребывания организуется в больницах для госпитализации больных с острыми и хроническими заболеваниями, состояние которых не требует круглосуточного наблюдения и лечения, но которым показана лечебно-профилактическая помощь в дневное время. Дневной стационар организуется в амбулаторно-поликлинических учреждениях для госпитализации больных с острыми и хроническими заболеваниями, состояние которых не требует круглосуточного наблюдения и лечения, но которым показана лечебно-профилактическая помощь в дневное время. СТРАЙК Страйк — это цена, которая заранее оговорена в документе и остается неизменной в течение всего срока его действия в независимости от положения актива на рынке. Покупатель опциона получает право приобрести кол опцион или продавать пут опцион актив по страйк цене, а продавец, в свою очередь, обещает осуществить это право. Не следует путать страйк цену с ценой опциона, или, как ее чаще называют премией. Под страйком опционного контракта принято понимать цену его исполнения. Другими словами, мы говорим о той цене инвестиционного базового актива, на которую, заключая опционные контракты, рассчитывают покупатели. Страйк опциона относиться к базовому активу — основному объекту опционной сделки.
Тема : Страховая премия и страховое возмещение: их сущность и принципы расчета
это вознаграждение, уплачиваемое страхователем страховщику за принятие им на себя обязательства осуществить страховую выплату страхователю (выгодоприобретателю) при наступлении страхового случая. Страховая премия – это стоимостное выражение услуг страховщика, то есть сумма, которую взимает страховая компания для покрытия вероятных убытков, связанных с наступлением страхового случая. 4.1. Страхование жизни на дожитие Страхование на дожитие – это такое страхование, по которому страховщик в обмен на уплату премии обязуется произвести страховую выплату выгодоприобретателю, если застрахованный доживет до указанного срока или возраста. 1. Прежде всего следует отметить, что страховая премия является платой за страховую услугу, которую необходимо осуществить с целью получения страховой защиты. это плата за страхование, которую страхователь (выгодоприобретатель) обязан уплатить страховщику в порядке и в сроки, которые установлены договором страхования.
Вопросы и ответы
Как отразить страховые премии в учете | это плата за страхование, которую страхователь (выгодоприобретатель) обязан уплатить страховщику в порядке и в сроки, которые установлены договором страхования. |
Страховая премия: что это такое? | Некоторые путают понятия страховая премия и страховая сумма. Однако это не тождественные понятия. Страховая премия – это конкретная сумма, которую перечисляет покупатель полиса по заключенному соглашению со СК. |
Страховая сумма. Страховая выплата. Страховая стоимость. | Страховая премия – это плата за страхование, которую страхователь (выгодоприобретатель) должен уплатить страховщику в порядке и в сроки, которые установлены контрактом страхования. |
Страховой взнос и страховая премия: в чем отличие
Страховая сумма не должна превышать действительную стоимость страхуемого имущества. Обычно она равна действительной стоимости, но может быть и ниже. Не меньшее значение для страховой суммы имеют и конкретные индивидуальные детали при заключении страхового договора. Для имущества — это рыночная стоимость его на день заключения договора, для предпринимательского риска — размер возможных убытков страхователя. Иными словами, всё решается строго индивидуально. Франшиза Страховые компании допускают способ ограничения размера страховой суммы, устанавливая франшизу от фр. Франшиза собственный риск — определённая часть имущественных потерь убытков страхователя выгодоприобретателя , не подлежащая возмещению страховщиком. Эта сумма устанавливается по согласованию со страхователем и вносится в договор страхования. Франшизу страховщик не выплачивает, следовательно, на эту сумму уменьшается страховая выплата, а значит, становится меньше и страховая премия.
При наступлении страхового случая страховщик вычитает из суммы, причитающейся к выплате страхователю, сумму франшизы. Страховая премия Страховая премия — денежная сумма, которую страхователь обязан выплатить страховщику в установленные сроки за осуществление страхования. Она определяется размером страховой суммы. Чем выше страховая сумма, тем выше будет и премия. Выплачиваться она может как единовременно, так и частями. Пока не произойдёт первый платёж, договор страхования в силу не вступит. Именно за счёт таких взносов страховая компания и формирует свой страховой фонд, из которого и осуществляются выплаты страхователям в случае необходимости.
Страховая выплата может осуществляться в виде страхового возмещения или страховой суммы. Страховое возмещение - денежная сумма, которая выплачивается страховщиком на условиях имущественного страхования и страхования ответственности при наступлении страхового случая. Выплачиваемая страховая сумма - это сумма, которая выплачивается страховщиком по договорам личного страхования. При имущественном страховании установленная сторонами страховая сумма не может превышать действительной стоимости имущества, которую называют страховой стоимостью объекта страхования. На практике страховая стоимость зачастую рассчитывается как стоимость приобретения имущества за вычетом фактического износа.
Особое внимание следует обратить на следующие ситуации, связанные с возвратом: В «период охлаждения» возврату подлежит вся премия, если страхователь подал заявление о расторжении договора до начала его действия. Если договор уже действует, но заявление подано в «период охлаждения», вернут премию за вычетом прошедших дней. Если заявление о расторжении подано за пределами «периода охлаждения», вычтут РВД и дни действия договора, возврат будет минимальный. Если кредит закрыли досрочно, возврат премии также будет минимальный. Возврат допускается исключительно в добровольном страховании и при наличии в договоре пункта о возможности возврата. Период охлаждения распространяется на все страховки вне зависимости от условий договора. Проблемы со страховой премией Этот щекотливый вопрос связан с последствиями ее неуплаты. Стороны вправе самостоятельно определять варианты договоренностей на этот случай. Законодательство ограничений не устанавливает. Проблема 1. Согласно договору страховая премия подлежит уплате с отсрочкой платежа. Однако страховой случай наступил до начала срока ее уплаты. Решение проблемы. Страховщик обязан выплатить возмещение, не вычитая из него страховой премии, которую пока не заплатил страхователь. Но при условии, что иное не оговорено соглашением. Проблема 2. Подошел срок следующего страхового взноса. Но он еще не уплачен, а страховой случай уже наступил. Страховщик, определяя сумму возмещения, может засчитать просроченный платеж, если иное не оговорено соглашением применительно к п. При просрочке взносов последствия могут быть разными: взыскание пени за каждый день просрочки; отсрочка уплаты; Внимание! Решить проблемы со страховой премией поможет юрист, работающий на портале. Выводы Подытоживая, выделим следующие ключевые моменты: Страховая премия — это вознаграждение, которое клиент платит страховщику за оказанные им услуги. В ее калькуляции всегда участвует страховой тариф. В обязательном страховании его устанавливают с учетом норм закона, а в добровольном — страховщик. Возврат уплаченных страховых премий допускается только в добровольном страховании в «период охлаждения» или за его пределами, если возврат прописан в договоре. Возникли еще вопросы? Обращайтесь к дежурному юристу. Ставьте лайки, делитесь актуальной информацией.
Та же самая плата, но уже по договору, заключаемому непосредственно с гражданином, либо с уполномоченным законом лицом, называется страховой премией. Такое страхование также может быть обязательным, например, ОСАГО, обязательное страхование военнослужащих, а возможно и добровольное — страхование иных рисков. Страховая премия оплачивается разово или частями в течение срока договора как правило, не более года. При оплате частями страховую премию также называют страховыми взносами.
Чем отличается страховая сумма и страховая премия?
Порядок лицензирования деятельности страховых организаций определяется законами о страховании ст. Следует отметить, что Федеральный закон от 08. На территории РФ страхование интересов юридических лиц может осуществляться только страховщиками, имеющими лицензии, полученные в порядке, установленном Законом РФ от 27. Страховые премии.
Рассмотрим учет страховых премий для налогообложения прибыли организаций, затем перейдем к вопросам бухгалтерского учета этих сумм. Для налогообложения прибыли расходы на добровольное страхование включаются в состав расходов, связанных с производством и реализацией, что установлено подп. Расходы на добровольное имущественное страхование включают в себя, в частности, расходы по добровольному страхованию средств транспорта водного, воздушного, наземного, трубопроводного , в том числе арендованного, расходы на содержание, которого включаются в расходы, связанные с производством и реализацией подп.
Таким образом, расходы на добровольное страхование автотранспорта для налогообложения прибыли признаются прочими расходами, связанными с производством и реализацией. Расходы по добровольным видам страхования включаются в состав прочих расходов в размере фактических затрат п. Если организация для признания доходов и расходов применяет метод начисления, то в этом случае расходы по добровольному страхованию автотранспорта признаются в качестве расхода в том отчетном налоговом периоде, в котором в соответствии с условиями договора налогоплательщиком были перечислены выданы из кассы денежные средства на оплату страховых взносов.
Если по условиям договора страхования предусмотрена уплата страхового взноса разовым платежом, то по договорам, заключенным на срок более одного отчетного периода, расходы признаются равномерно в течение срока действия договора пропорционально количеству календарных дней действия договора в отчетном периоде. Если по условиям договора страхования предусмотрена уплата страховой премии в рассрочку, то по договорам, заключенным на срок более одного отчетного периода, расходы по каждому платежу признаются равномерно в течение срока, соответствующего периоду уплаты взносов году, полугодию, кварталу, месяцу , пропорционально количеству календарных дней действия договора в отчетном периоде п. По общему правилу, как уже отмечалось, договор страхования вступает в силу в момент уплаты страховой премии или ее первого взноса.
В письме Минфина России от 15. Оплата страховой премии была произведена через 3 мес. На вопрос о том, как учесть в данном случае расходы на страхование автомобиля за 3 мес.
Если организация для учета доходов и расходов применяет кассовый метод, то расходы на добровольное страхование имущества признаются в момент их оплаты независимо от срока действия договора страхования п. Для бухгалтерского учета расходами по обычным видам деятельности являются расходы, связанные с изготовлением и продажей продукции, при- обретением и продажей товаров. Такими расходами также считаются расходы, осуществление которых связано с выполнением работ, оказанием услуг, что определено п.
Таким образом, платежи по добровольному страхованию автотранспорта включаются в состав расходов по обычным видам деятельности в качестве прочих затрат. Расходы подлежат признанию в бухгалтерском учете независимо от намерения получить выручку, прочие или иные доходы и от формы осуществления расхода п. Признаются расходы в том отчетном периоде, в котором они имели место, независимо от времени фактической выплаты денежных средств и иной формы осуществления допущение временной определенности фактов хозяйственной деятельности п.
Планом счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организации и Инструкцией по его применению, утвержденных приказом Минфина России от 31. На субсчете 76-1 отражаются, в частности, расчеты по страхованию имущества организации. Исчисленные суммы страховых платежей отражаются по кредиту субсчета 76-1 в корреспонденции со счетами учета затрат на производство расходов на продажу или других источников страховых платежей.
Перечисление сумм страховых платежей страховым организациям отражается по дебету субсчета 76-1 в корреспонденции со счетами учета денежных средств. Аналитический учет по субсчету 76-1 «Расчеты по имущественному и личному страхованию» следует вести по страховщикам и отдельным договорам страхования. Как правило, договор страхования заключается на один год.
Страховая премия может быть уплачена как единым платежом, так и в рассрочку. Напомним, что до 01. Приказом Минфина России от 02.
Новые формы отчетности применяются с отчетности 2011 г. Начиная с 01. Соответствующие изменения внесены приказом Минфина России от 24.
Когда актив признается в бухгалтерском балансе?
Это необязательное условие, но чаще всего компании указывают ее в договоре. Предмет страхования — что страхуется. Страховой случай — перечень рисков. Если они наступят, страховая выплатит возмещение. Страховая сумма — максимальная сумма, которую выплатят при наступлении страхового случая.
Например, Роман застраховал жизнь на миллион рублей. В случае его смерти в результате страхового случая наследникам выплатят миллион. Если сломает руку, меньше — например, тысяч 50. А если получит инвалидность — могут заплатить несколько сотен тысяч. Сумма будет зависеть от группы инвалидности. Срок действия договора.
Подписи сторон. Подпись страховщика должна быть всегда: обычная, электронная или факсимиле.
Страхователь вправе инициировать досрочное прекращение действия договора страхования в случае призыва в вооруженные силы по мобилизации, вступления в добровольческие формирования п. При прекращении договора возвратная доля страховой премии это часть средств, соответствующая неистекшему сроку его действия п. Исключение составляют случаи: ликвидации страхователя; прекращения договора по инициативе страхователя по иным причинам, чем отзыв лицензии у страховщика или замена собственника имущества; прекращения договора по инициативе страховщика при выявлении ложных сведений, заявленных страхователем.
Для такого вида страхования при этом за неистекший срок действия соглашения возврат части страховой премии — это: обязательство, если договор прекращен в связи с исчезновением предмета страхования, но не по страховому случаю; возможность, если договор прекращает действие по желанию страхователя, при условии включения условия о возврате в текст договора. При продаже транспортного средства можно переоформить неистекший полис КАСКО на нового собственника ст. О том, как влияет на уплату транспортного налога утрата транспортного средства, читайте в материале «Налоговый период при оплате транспортного налога нюансы ». Возврат при досрочном погашении кредита Положения ст. Досрочное погашение кредита, не являясь страховым случаем, влечет за собой исчезновение того основания, в связи с которым заключен договор страхования.
Поэтому если правила и договор страхования содержат условие о возврате части премии, соответствующей неистекшему сроку действия договора, то возврат страховой премии — это безусловная обязанность страховщика. В спорных ситуациях существует возможность получить положительное решение о возврате через судебные инстанции.
В объем ответственности страховщика по договорам страхования от несчастных случаев и болезней включаются обязанности произвести обусловленную договором страхования или законом страховую выплату при наступлении следующих случаев: нанесения вреда здоровью застрахованного вследствие несчастного случая или болезни; смерти застрахованного в результате несчастного случая или болезни; утраты постоянной или временной трудоспособности общей или профессиональной в результате несчастного случая и болезни, за исключением видов страхования, относящихся к медицинскому страхованию. Комиссия с прибыли, которую перестраховщик выплачивает страховщику по результатам прохождения договора перестрахования. УВЕЧЬЕ Стойкое нарушение анатомической целостности тканей или органов, а также частей тела человека вне зависимости от причин их возникновения, ухудшающее качество жизни и являющееся страховым случаем по условиям договора страхования. Используются для размещения рисков, выходящих за рамки договора облигаторного перестрахования. ФЬЮЧЕРС Фьючерсный контракт или просто фьючерс — это контракт, по которому покупатель обязуется купить, а продавец — продать некоторый актив к определённой дате по оговоренной в контракте цене. Эти контракты относятся к биржевым инструментам, поскольку торгуются исключительно на биржах в рамках стандартизованных спецификаций и торговых правил. Контрагенты оговаривают лишь цену и дату исполнения.
Все фьючерсы можно разделить на 2 категории - Поставочные; - Расчётные. Поставочные фьючерсы подразумевают поставку актива на дату исполнения контракта. Таким активом может выступать товар нефть, зерно или финансовые инструменты валюта, акции. Расчётные фьючерсы не предусматривают поставку актива и стороны производят только денежные расчёты: разница между ценой контракта и фактической ценой инструмента на дату исполнения. Спрэд заключается в одновременном открытии Длинной и Короткой позиции по фьючерсным контрактам. Формирование спрэда является менее рискованной стратегией, чем открытие только длинной или только короткой позиции. К моменту исполнения цены сходятся. Контанго Contango — ситуация, когда фьючерс дороже актива.
Страховщик, страхователь и застрахованный: кто есть кто в договоре страхования
В зачтенной части страховая выплата считается произведенной. Поэтому она учитывается при определении пределов выплаченной суммы, о которой говорится в п. Простое решение - один звонок по телефону Не выходя из дома, вы можете задать свой вопрос юристу совершенно бесплатно по номеру телефона горячей линии 8 800 201-48-16. Звонки принимаются 24 часа в сутки 7 дней в неделю. Если по каким-то причинам Вам неудобно звонить то оставьте онлайн-заявку на нашем сайте с именем, городом и номером телефона. Мы перезвоним вам в течении 10 минут, чтобы помочь разобраться со всеми трудностями. Получить консультацию юриста по телефону Вы так же можете, не затратив ни копейки. Так стоит ли пренебрегать представленными возможностями?
Если Ваш случай нетипичный, то после предварительного анализа мы пригласим Вас на личную встречу в наш офис. За нее Вам также не придется платить.
Страховые суммы выплачиваются при наступлении страховых случаев в следующих размерах: в случае гибели смерти застрахованного лица в период прохождения военной службы , службы, военных сборов либо до истечения 1 года после увольнения с военной службы, со службы, после окончания военных сборов вследствие увечья ранения, травмы, контузии или заболевания, полученных в период прохождения военной службы, службы, военных сборов, — 25 окладов каждому выгодоприобретателю; в случае установления застрахованному лицу инвалидности в период прохождения военной службы, службы, военных сборов либо до истечения 1 года после увольнения с военной службы, со службы, после окончания военных сборов вследствие увечья ранения, травмы, контузии или заболевания, полученных в период прохождения военной службы, службы, военных сборов: а инвалиду I группы — 75 окладов; б инвалиду II группы — 50 окладов; в инвалиду III группы — 25 окладов. А в статье 7 ФЗ от 25 апреля 2002 г. Понятие «действительная стоимость имущества» достаточно полно раскрывается в Законе РФ от 29 июля 1998 г. Статья 7 указанного закона устанавливает, что в случае, если в нормативном правовом акте, содержащем требование обязательного проведения оценки какого-либо объекта оценки, либо в договоре об оценке объекта оценки не определен конкретный вид стоимости объекта оценки, установлению подлежит рыночная стоимость данного объекта. Указанное правило подлежит применению и в случае использования в нормативном правовом акте терминов «действительная стоимость», «разумная стоимость», «эквивалентная стоимость», «реальная стоимость» и др. Часть 1 ст. Таким образом, несоблюдение в договоре неполного имущественного страхования принципа пропорционального возмещения убытков допускается лишь в сторону увеличения размера страхового возмещения в пределах страховой стоимости. Страховая сумма является обязательным условием договора страхования, следовательно, она должна быть прямо указана в договоре, и ей как правовой категории присущи некоторые особенности: страховая сумма выступает в качестве предела ответственности страховщика по выплате суммы страхового возмещения; указанный предел устанавливается сторонами договора страхования при его заключении; критерием определения предела страховой суммы является оценка страхового риска, предусмотренная страховым и гражданским законодательством , а также стоимость конкретного страхового интереса. Страховые выплаты Часть 3 ст. Возникновение обязанности осуществить страховую выплату связано со следующими условиями: страховой случай произошел после вступления договора страхования в силу. Договор страхования, если в нем не предусмотрено иное, вступает в силу в момент уплаты страховой премии или первого ее взноса ст. Страховым случаем является совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам ст. Определение страхового случая является существенным условием договора страхования ст. Страхователь после того, как ему стало известно о наступлении страхового случая, обязан незамедлительно уведомить о его наступлении страховщика или его представителя. Если договором предусмотрен срок и или способ уведомления, то оно должно быть сделано в установленный срок и указанным в договоре способом ст. К заявлению прикладываются документы, подтверждающие: факт наступления события, повлекшего за собой повреждение или утрату имущества страхователя, смерть или потерю здоровья страхователя, дополнительные расходы страхователя; размер причиненного ущерба и иные необходимые документы; расчет страховой выплаты производится в соответствии с размером ущерба. Для различных видов страхования законом предусмотрены соответствующие размеры страховых выплат, субъекты, имеющие право на их получение, а также особенности, присущие отдельным видам страхования. Это можно проследить на следующих примерах. Статья 7 Федерального закона от 24 июля 1998 г. Установлены сроки, в течение которых указанные лица имеют право на получение страховых выплат: несовершеннолетние — до достижения ими возраста 18 лет; учащиеся старше 18 лет — до окончания учебы в учебных учреждениях по очной форме обучения, но не более чем до 23 лет; женщины, достигшие возраста 55 лет, и мужчины, достигшие возраста 60 лет, — пожизненно; инвалиды — на срок инвалидности; один из родителей, супруг супруга либо другой член семьи, неработающий и занятый уходом за находившимися на иждивении умершего его детьми, внуками, братьями и сестрами, — до достижения ими возраста 14 лет либо изменения состояния здоровья. Право на получение страховых выплат может быть предоставлено также по решению суда нетрудоспособным лицам, которые при жизни застрахованного имели заработок, но часть заработка застрахованного являлась их постоянным и основным источником средств к существованию. Указанный закон различает единовременные и ежемесячные страховые выплаты застрахованному либо лицам, имеющим право на получение такой выплаты в случае его смерти. Данные выплаты назначаются и выплачиваются: застрахованному — если по заключению учреждения медико-социальной экспертизы результатом наступления страхового случая стала утрата им профессиональной трудоспособности; лицам, имеющим право на их получение, — если результатом наступления страхового случая стала смерть застрахованного. Единовременные страховые выплаты выплачиваются застрахованным лицам не позднее 1 месяца со дня их назначения, а в случае смерти застрахованного — лицам, имеющим право на их получение, в двухдневный срок со дня представления страховщику всех необходимых документов. Размер единовременной страховой выплаты определяется в соответствии со степенью утраты профессиональной трудоспособности застрахованного лица исходя из максимальной суммы 46 900 руб. А в случае смерти застрахованного лица единовременная страховая выплата устанавливается в размере 46 900 руб. Ежемесячные страховые выплаты производятся застрахованному в течение всего периода стойкой утраты им профессиональной трудоспособности, а в случае смерти застрахованного—лицам, имеющим право на их получение, в вышеуказанные периоды. Размер ежемесячной страховой выплаты определяется как доля среднего месячного заработка застрахованного он исчисляется путем деления общей суммы его заработка за 12 месяцев, предшествовавших месяцу, в котором с ним произошел несчастный случай на производстве, установлен диагноз профессионального заболевания или утрата снижение его профессиональной трудоспособности, на 12 , исчисленная в соответствии со степенью утраты им профессиональной трудоспособности.
Итоговый размер премии зависит от следующих аспектов: срок по договору страхования; тарифные ставки по определенным рисковым случаям; особенности предмета страхования; акции, скидки, льготы. Страховой тариф Это определение обозначает размер ставок по страховому вознаграждению с процента суммы страхования. Учитывает размер страхования и характер возникновения риска. Выражается в денежном или процентном обозначении. При заключении обязательной страховки, показатель тарифа устанавливается законом и остается постоянным, независимо от различных факторов. При добровольном страховании фирма, предлагающая услуги, самостоятельно устанавливает величину страхового тарифа. Скидки и надбавки Страховщик имеет право применять различные скидки, льготы или надбавки по своему усмотрению. Пример: клиент, который регулярно оформляет страховку в одной фирме, соблюдает условия договора, не является виновником ДТП, может рассчитывать на перерасчет процентов тарифа. Это выгодно как клиенту, так и компании. Если же у клиента часто возникают страховые случаи по его вине и по этой причине фирма несет убытки, вполне можно ожидать надбавку при оформлении следующего договора. Формула расчета Примерный размер взноса можно рассчитать в онлайн-калькуляторах, которые есть на сайтах СК. Точную сумму вознаграждения сможет посчитать только сотрудник компании. Кто обязан уплачивать страховое вознаграждение Как только клиент заключает договор со СК, он обязан уплатить страховую премию. Как только сумма премии поступает на счет страховщика, страхователь получает защиту предмета страхования. Выплату можно сделать единовременно или частями в указанные сроки. Выплатить сумму вознаграждения может не только лицо заключившее договор, но и третье лицо если: клиент, подписавший договор, не является страхователем; лицо является кредитором или взыскателем. Своевременность уплаты вознаграждения — ключевой фактор для того, чтобы договор вступил в силу. Однако, денежные средства могут поступить на счет компании не сразу, поэтому во избежание конфликтных ситуаций рекомендуется сохранять все квитанции и чеки об оплате. Эти доказательства помогут в случае необходимости обращения в суд. В какой форме выплачивается премия Дата передачи средств или ее части клиентом страховщику — день начала взаимного сотрудничества СК и страхователя. Выплата вознаграждения может проводиться по безналичному расчёту или наличными средствами через кассу. Способ выплаты заранее оговаривается и прописывается в договоре. Статья по теме: ОСАГО на бланке строгой отчетности и как оформить полис на БСО Порядок и условия оплаты страховки В договоре страхования четко прописываются стоимость, условия и порядок оплаты полиса. Гражданин, заключающий соглашение, должен внимательно ознакомиться со всеми пунктами договора и строго соблюдать все условия. Это необходимо для получения компенсации в случае возникновения страхового случая и для урегулирования конфликтных ситуаций. Страховщик, при условиях соблюдения клиентом условий контракта, обязуется нести ответственность за застрахованный объект или лицо. Законом установлено 2 способа оплатить премию: одним платежом или разбить его на части. Единовременный платеж Подразумевает выплату всей необходимой суммы одним платежом. Чаще всего такой платеж используется при покупке непродолжительной страховки.
Ее размер зависит от ожидаемой оценки риска и среднего отклонения, коэффициенту вариации. Надбавка на прибыль служит источником формирования прибыли от страховой деятельности, с учетом налога на прибыль Страховой тариф и тарифная политика. Страховая премия определяется умножением страхового тарифа на страховую сумму по предмету страхования. Единиц от страховой суммы 2 р с каждой 1000 руб. От них зависят общие поступления страховых премий, финансовая устойчивость, платежеспособность, рентабельность страховых операций и конкурентоспособность страховой организации. При получении лицензии страховая компания обязана предоставить в органы надзора за страховой деятельностью расчеты страховых тарифов.
Статья 10. Страховая сумма и страховая выплата
Статья 11. Страховая премия (страховые взносы) и страховой тариф. Закон N 4015-1 последняя действующая редакция от 28.04.2023. понятие, какие бывают виды и как рассчитать? Также каковы размеры премии и что такое страховая сумма, возврат страховой премии при досрочном погашении кредита. В общем случае страховая премия, которую уплачивает страхователь, называется брутто-премией. Брутто-премия = нетто-премия + надбавка. Нетто-премия предназначена для покрытия ущербов, то есть используется страховщиком для формирования страховых фондов. Страховая премия (страховые взносы) — плата за страхование, которую страхователь (выгодоприобретатель) обязан уплатить страховщику в порядке и в сроки, которые установлены договором страхования.
Как оформить договор страхования
Страховая премия (также брутто-премия) — плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом. Чем отличается страховой взнос от страховой премии. Надбавки используются с целью сбора дополнительных средств, направляемых на следующее: Формирование фондов возмещения убытков страховой компании при действительных показателях рисков выше средних значений. Страховая премия (также брутто-премия) — плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом.
Страховая премия (страховые взносы) и страховой тариф
Надежнее, чем соломка. Как устроено страхование | Страховая премия – это стоимостное выражение услуг страховщика, то есть сумма, которую взимает страховая компания для покрытия вероятных убытков, связанных с наступлением страхового случая. |
Что такое страховая премия - Бизнес статьи | Страховой тариф — это размер премии, взимаемой с единицы страховой суммы с учетом объекта страхования и характера страхового риска. Поскольку страховая сумма по общему правилу устанавливается в рублях, тариф обычно привязывается к рублю. |